Если купил квартиру в 2024 году когда можно получить налоговый вычет

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Если купил квартиру в 2024 году когда можно получить налоговый вычет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Заявление на получение первой выплаты вы сможете подавать уже в следующем году после получения права собственности/подписания акта приема-передачи. Но, например, если вы открыли ипотеку в сентябре 2022 года, то в 2023 году придет вычет только за 3–4 месяца. Проще дождаться 2024 года и получить вычеты сразу за 2022 и 2023 годы.

  • Максимально возможная сумма вычета на проценты по ипотеке — 390 000 рублей, то есть 13% от 3 000 000 рублей. Если вы не израсходовали эту сумму при первой сделке, «добрать» недостающее при следующей ипотеке не получится.
  • Получить налоговый вычет возможно только за 3 последних года, поэтому не стоит тянуть.
  • Максимально можно получить 650 000 рублей: за покупку недвижимости — до 260 000 рублей; за проценты — до 390 000 рублей.
  • Право на получение до 260 000 рублей у гражданина есть один раз — до того момента, пока данная сумма не будет получена в полном объеме, в том числе суммарно от разных сделок, совершенных после 01.01.2014 года. Право на получение до 390 000 рублей возможно только по одному объекту недвижимости.
  • Если ипотеку оформили супруги, каждый из них может оформить вычет — максимум до 1 300 000 рублей.
  • Выплату оформляют только трудоустроенные граждане, которые оплатили НДФЛ. Вычет по процентам по ипотеке заемщик получает постепенно — по мере выплаты их банку. Вся сумма сразу не выдается.

Документы для вычета по ипотеке

Для оформления налогового вычета при взятии ипотеки потребуется предоставить перечень следующих документов:

  • декларацию о налогах на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи недвижимости или ДДУ (договор долевого участия (ДДУ) в строительстве многоквартирного дома);
  • паспорт гражданина РФ;
  • справку о доходах по форме 2-НДФЛ (выдается для имущественного вычета в бухгалтерии по месту работы);
  • выписку из ЕГРН для подтверждения права собственности на квартиру при ипотеке (можно взять в МФЦ или заказать в Росреестре);
  • акт приема-передачи объекта или доли в нем;
  • документальное подтверждение расходов на покупку квартиры или дома (банковские квитанции на оплату, выписки, платежные документы, например, поручения, расписки и другие справки).

Вычет на вторую квартиру в ипотеку

Сколько раз в жизни можно получить вычет по ипотеке? Согласно установленным правилам положен единоразовый возврат налога. Поэтому, если заемщик по ранее оформленному кредиту уже возвращал НДФЛ, то налоговый вычет по второй ипотеке получить не удастся. При этом ситуация меняется, если кредитополучатель состоит в браке. Муж и жена, являющиеся созаемщиками и не использовавшие ранее право на возврат налога, могут получить денежные средства за покупку второй квартиры. Также вернуть часть денег заемщики вправе, если ранее не был исчерпан 13% от 2 млн. Получение налогового вычета, начиная от сбора документов и заканчивая заполнением и подачей заявления, осуществляется по стандартной схеме, вне зависимости от того, на кого оформлена ипотека, на мужа или жену.

Вычет по процентам в браке

Право на процентный вычет по ипотеке имеет каждый супруг независимо от того, на кого оформлен кредит. Собственность в браке считается общей, если иное не установлено брачным договором, пояснил партнер налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе.

Каждый супруг имеет право на получение вычета по процентам в размере 390 тыс. руб. Законодательно установленного порядка распределения вычета между супругами нет, так что они могут распределить вычет как угодно — пополам или один из супругов может отказаться от вычета в пользу другого. Для этого пишется заявление при подаче документов в налоговый орган. В этом случае второй супруг не теряет права в будущем заявить о вычете на квартиру, купленную в ипотеку.

«Если вычет распределили 50/50, то право на вычет теряется у обоих. Это невыгодно, когда переплата за ипотеку небольшая. Например, если переплата 2 млн руб., то каждый сможет взять вычет только с 1 млн руб., или 130 тыс. руб., остаток уже не сохранится», — отметил юрист.

Читайте также:  Очевидное в неочевидном: аванс с зарплаты

Поэтому о вычетах заявлять обоим супругам выгоднее, когда переплата за проценты большая. Например, если переплата по процентам составляет 6 млн руб., то каждый из супругов может заявить о вычете в 390 тыс. руб.

Кому не возвращают деньги

Есть ситуации, когда ранее уплаченный НДФЛ не вернется. Вот основные:

  1. Купля-продажа между близкими родственниками. Детьми, родителями, бабушками и дедушками, или супругами.
  2. Нет официального источника дохода. Не только белой зарплаты, но и заключенных договоров аренды, или инвестиционных ценных бумаг.
  3. Если квартиру купили за счет средств работодателя или кредита от предприятия.
  4. Если использовались не личные деньги, а государственные программы. В том числе Военная или Дальневосточный Гектар.
  5. Без акта приема-передачи. В случае, если новостройку еще не построили, но средства уже перевели.
  6. Недвижимое имущество передается в наследство или по договору дарения.

В целом, большинство сделок попадает под условия. Главное – чтобы был официальный источник дохода, с которого идут отчисления в бюджет. Налоговые декларации подаются за прошедший год, поэтому, если купить жилье в 2024 году, то подавать заявление можно только в 2025.

Сумма налогового вычета по ипотеке

При расчете имущественного вычета по ипотеке учитываются все погашенные проценты, однако и у них существует лимит – 3 млн рублей. Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 13% от 3 млн. рублей – 390 тыс. рублей. Рассчитать налоговый вычет по ипотеке легко:

Если, погашая ипотеку, вы заплатили 1,5 млн рублей в качестве процентов, вычет будет равен 13% от этой суммы – 195 тыс. рублей. Если же сумма уплаченных процентов составляет 4 млн рублей, вычет будет рассчитываться из лимита в 3 млн и составит максимально возможные 390 тыс. рублей.

Установленный лимит касается только тех кредитов, которые были оформлены после 1 января 2014 года. Если вы заключили ипотечный договор раньше этой даты, сумма вашего налогового вычета по процентам не ограничивается.

При этом за год вы сможете вернуть средства в размере не больше уплаченного НДФЛ. Так, чтобы получить 390 тыс. рублей одной суммой, за 12 месяцев придется официально заработать 3 млн рублей. Если же ваш годовой доход составляет 20 тыс. рублей, деньги будут приходить по частям, равным 13% от дохода – 2600 рублей.

Обратите внимание на важный нюанс: если, согласно договору, квартира стоит меньше суммы, взятой в ипотеку, вычет будет высчитываться из действительной стоимости недвижимости. Приведем пример:

Вы приобрели квартиру за 1,2 млн рублей, при этом жилищный кредит взяли на 2 млн рублей, что зафиксировано в договоре купли-продажи. Поскольку вычет предоставляется только на покупку квартиры, в него попадут проценты с суммы, которая была на это потрачена – с 1,2 млн рублей.

Какие документы нужны для получения компенсации?

Вне зависимости от того, как вы решили вернуть часть потраченных средств: через налоговую или через работодателя, основной список нужных документов будет одинаковым. К ним относятся:

  • заявление на получение вычета с указанными реквизитами, на которые будут переводиться деньги;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи или ДДУ, если квартира приобретена в еще строящемся объекте;
  • документы, подтверждающие право собственности (выписка из ЕГРН или акт приема-передачи жилого помещения в новостройке);
  • все свидетельства об оплате (чеки, банковские платежки или расписки).

Для того, чтобы получить вычет за уплаченные по ипотеке проценты, к перечисленным выше документам придется добавить:

  • ипотечный договор с графиком платежей по кредиту;
  • документы, подтверждающие погашение процентов по ипотеке.

Кроме того, в данный список могут входить свидетельства о рождении ребенка или заключении брака, если квартира покупается для супруга или несовершеннолетнего.

Расчет и размер вычета

Возврат средств можно осуществить в размере 13% от ее стоимости. Например, если квартира была куплена за 2 млн. руб., сумма возврата составит 260 000 руб. Это максимальная сумма, которую можно вернуть при покупке жилья за собственные деньги. Если затраты составили 3 млн. руб., получить обратно более указанной суммы не получится.

Для приобретенного в ипотеку жилья в Москве максимальная сумма составляет 390 000 р.

Удвоить указанную сумму можно в том случае, когда недвижимость приобреталась в браке и оба супруга обратятся в соответствующий орган с заявлением об уменьшении налогооблагаемой базы. Тогда вернуть можно 520 000 руб. и 780 000 руб. соответственно.

Цифры актуальны для 2023 года. В 2024 году планируется изменение: увеличение максимально допустимой стоимости жилплощади до 3 млн. руб. Исходя из этого, размер возвращенных средств составит 390 000 руб., для ипотечного жилья — 520 000 р.

Читайте также:  Вид на жительство в России для граждан Киргизии 2024 году

В предоставлении соцвычета могут отказать при нескольких условиях:

  • квартира куплена за счет бюджетных средства или при финансовой поддержке работодателя;
  • при покупке использовался материнский капитал;
  • сделка совершена между родственниками;
  • квартира была подарена или передана по наследству;
  • собственник является участником государственных программ, способствующих покупке жилья.

Срок получения вычета

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ.

Вернуть налог можно только за календарный год, в котором появилось право на него, и за последующие годы. Получить налоговый вычет за недвижимость за годы, предшествующие году возникновения права на вычет, нельзя. Ограничений по срокам получения вычета нет: если вы приобрели жилье в прошлом году, но не оформили вычет сразу, сделать это можно сейчас, и через десять лет, и через 20 лет после покупки квартиры. Но стоить помнить, что вернуть подоходный налог получится не более чем за три последних года.

Примеры

Новостройку оплатили в 2016 году, а право собственности на нее оформили только в 2018-м. Право на вычет появилось в 2018 году. В 2020 году собственник подает декларации за 2019 и 2018 годы. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2017-й не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет.

Квартира куплена в 2017 году, тогда же оформлено на нее право собственности, а оформить вычет решили в 2020 году. Вернуть налог можно за 2019, 2018 и 2017 годы.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионерам. Они могут получить вычет не только за тот год, когда приобрели недвижимость и оформили право собственности на нее, и последующие годы, но и за три предыдущих года.

Когда налоговая может отказать?

Основание на налоговый вычет у участников покупки или продажи квартиры не возникает автоматически. Закон устанавливает ограничение следующим лицам:

  • нерезидентам;
  • неплательщикам НДФЛ.

Также вычет нельзя получить в следующих ситуациях:

  • жилье приобреталось в рамках любых жилищных программ, часть оплаты выделялась из госбюджета;
  • на покупку квартиры были потрачены средства господдержки семей с детьми — материнский капитал;
  • вы купили квартиру у кого-то из близкой родни;
  • номинальная сумма вычета уже израсходована;
  • вы утратили это право (при покупке квартиры до 2014 г.);
  • жилье находится за границей.

Не могут требовать вычет ИП. У них другие бюджетные платежи и налоговые вычеты.

Куда подавать документы?

Собрали документы, сделали копии, что дальше? В территориальном УФМС отдайте специалисту заполненную декларацию 3-НДФЛ с ксерокопиями. Можно переслать ее ценным письмом почтой России. Важный нюанс — подавать бумаги в том же году, когда купили квартиру, нельзя. Нужно подождать год.

Есть еще два варианта подачи заявления на возврат. Первый — заполнение заявки на налоговый вычет на квартиру в личном кабинете на портале налоговиков. Второй вариант предусматривает подключение работодателя и получение зарплаты в полном объеме, без отчисления НДФЛ. В первом случае подготовленные бумаги отсканируйте и прикрепите к декларации. Саму 3-НДФЛ можно заполнить онлайн в специальной программе. Проверка бумаг длится около 3 месяцев, потом вы получите уведомление, подтверждающее право на вычет, или мотивированный отказ. При положительном решении через 30 дней после извещения на указанный вами счет придут деньги.

Получить вычет по месту работы немного проще. Заполнять 3-НДФЛ не надо, ждать целый год тоже. Бухгалтерия не будет выплачивать вам налоговый вычет. Они просто перестанут высчитывать НДФЛ, пока номинальная сумма не будет выбрана. Чтобы получать деньги этим способом, отправьте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет. Приложите копии подтверждающих документов. Можно это сделать лично, можно онлайн в личном кабинете на сайте. Через 30 дней вы получите искомое уведомление, которое и отнесете работодателю.

Если по окончании года сумма вычета не будет исчерпана, надо заново писать заявление налоговикам. Копии документов второй раз не подаются. Налоговый инспектор может потребовать оригиналы документов, чтобы сравнить их с копиями. Будьте готовы их предъявить.

Какие документы необходимо предоставить?

Для подачи на налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году необходимо предоставить следующие документы:

1. Свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру.
2. Копия договора купли-продажи квартиры.
3. Копия платежного документа об оплате квартиры.
4. Копия документа, подтверждающего факт проживания в новой квартире (например, справка из местного органа ЗАГС о том, что Вы прописались по новому адресу).
5. Документ, подтверждающий Вашу принадлежность к одной из категорий, имеющих право на налоговый вычет (например, справка с места работы о занимаемой должности и заработной плате, копия пенсионного удостоверения).
6. Документы, подтверждающие стоимость и сроки строительства жилья (например, смета на строительство, договор с застройщиком).
7. Копия паспорта и ИНН.
Читайте также:  Пособие на третьего ребенка в 2023 году

Обратите внимание, что все документы необходимо предоставить в установленные сроки и в соответствии с требованиями налогового законодательства.

Имущественный вычет в 2024 году

Согласно законодательству, с 1 января 2024 года граждане России могут оформлять имущественный вычет только по следующим видам затрат:

  1. Покупка жилой недвижимости. Вы можете получить вычет в размере не более 2 миллионов рублей, но не более 13% от стоимости жилья. Это может быть как новостройка, так и вторичное жилье.
  2. Строительство жилья. В этом случае максимальная сумма вычета также составляет 2 миллиона рублей или 13% от стоимости строительства.
  3. Оказание услуг по улучшению жилых условий. Например, ремонт или реконструкция квартиры. Вычет может составить до 650 тысяч рублей или 3% от стоимости работ, но не более 2 миллионов рублей.

Чтобы получить имущественный вычет, необходимо соблюдать ряд условий:

  • Подтверждение расходов. Необходимо предоставить документы, подтверждающие факт покупки или затрат на строительство жилья. В зависимости от вида вычета, могут потребоваться договор купли-продажи, смета на строительство и т.д.
  • Соответствие срокам. Имущественный вычет можно получить только при определенных сроках – в течение 5 лет после покупки жилья или завершения строительства.
  • Наличие своего жилья. Вычет можно получить только в случае, если гражданин уже является собственником или участником долевого строительства одного жилого объекта.

Имущественный вычет – это отличная возможность снизить налоговую нагрузку и сэкономить деньги при приобретении или строительстве жилья. Однако, для получения вычета необходимо ознакомиться со всеми условиями и требованиями законодательства.

Каков максимальный размер имущественного вычета в 2024 году?

Максимальный размер имущественного вычета в 2024 году зависит от суммы расходов на приобретение или строительство жилья. Согласно текущим законодательным нормативам, размер имущественного вычета может составлять до 2 миллионов рублей.

Однако, стоит отметить, что данный размер имущественного вычета является предельным и может быть установлен не для всех категорий налогоплательщиков. Для получения полной информации о размере имущественного вычета в конкретном случае, рекомендуется обратиться к действующему законодательству или проконсультироваться с налоговым специалистом.

Сумма расходов на жилье Размер имущественного вычета
До 2 миллионов рублей До 2 миллионов рублей
От 2 до 3 миллионов рублей 2 миллиона рублей
От 3 до 5 миллионов рублей 1,5 миллиона рублей
Свыше 5 миллионов рублей Без имущественного вычета

Имущественный вычет можно оформлять с 1 января 2024 года.

Определение суммы вычета

Сумма вычета на квартиру, которую можно получить в 2024 году, зависит от нескольких факторов.

Во-первых, сумма вычета зависит от стоимости квартиры или доли в недвижимости, на которую вы собираетесь получить вычет. Для получения вычета необходимо, чтобы стоимость квартиры не превышала установленный законом лимит. Этот лимит может изменяться в каждом регионе и зависит от его экономического состояния.

Кроме того, сумма вычета может зависеть от вашего семейного положения. Например, если вы состоите в официальном браке или ведете совместное хозяйство с другими лицами, вы сможете получить более высокий вычет.

Также сумма вычета может быть ограничена другими факторами, такими как использование квартиры в качестве основного места жительства или наличие необходимых документов для подтверждения права на вычет. Необходима декларация налогоплательщика с указанием полученных доходов и финансовых обязательств.

Для точного определения суммы вычета на квартиру в 2024 году вам следует обратиться к налоговому консультанту или ознакомиться с действующим законодательством по данному вопросу.

Какие сроки действия налогового вычета за квартиру в 2024 году?

Согласно действующему законодательству РФ, налоговый вычет за покупку или строительство квартиры предоставляется налогоплательщику один раз в жизни. Действие данного вычета может быть распространено на промежуток времени не дольше пяти лет.

Если налоговый вычет был получен в 2024 году, то его срок действия будет продолжаться до 2029 года включительно. За это время налогоплательщик может использовать его для снижения налоговой базы в налоговой декларации каждый год.

Определение сроков действия налогового вычета за квартиру в 2024 году является важным моментом для планирования собственных финансов и налоговых платежей. Стоит помнить, что вычет предоставляется только при наличии документов, подтверждающих стоимость квартиры и ее собственность.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *